Page 121 - XL Axiata Integrated Anual Report 2020

Laporan Tahunan Terintegrasi 2020
119
Laporan Kegiatan Komite Audit Tahun 2020
Selama tahun 2020, Komite Audit telah melaksanakan kegiatan termasuk melakukan pelaporan atas hal-hal berikut secara kwartalan sesuai dengan tugas dan tanggung jawab Komite Audit dalam Piagam Komite Audit:
• Tinjauan Kepatuhan Terhadap Hukum dan Peraturan yang berlaku
Komite Audit mengkaji kepatuhan Manajemen XL Axiata terhadap peraturan perundang- undangan yang berlaku. Pemeriksaan tersebut dilakukan melalui penilaian sendiri atas kepatuhan yang dilakukan oleh Manajemen. Berdasarkan hasil dari pemeriksaan tersebut, Komite Audit tidak menemukan pelanggaran terhadap peraturan perundangundangan yang berlaku oleh Manajemen sehubungan dengan peraturan yang diumumkan oleh OJK, Bursa Efek Indonesia, dan hukum/peraturan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan usaha XL Axiata. Komite Audit selanjutnya mencatat bahwa manajemen terus mengerahkan upaya untuk menerapkan tata kelola Perseroan yang baik pada tahun 2020.
• Tinjauan Kinerja Keuangan
Berdasarkan hasil pemeriksaan auditor independen terhadap kinerja keuangan XL Axiata dan representasi Direksi, maka Komite Audit berkesimpulan bahwa laporan keuangan tahunan konsolidasian telah disusun sesuai Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang berlaku di Indonesia. Komite Audit merekomendasikan kepada Dewan Direksi, melalui Dewan Komisaris, bahwa laporan keuangan yang telah diaudit untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2020 dimasukkan dalam Laporan Tahunan XL Axiata kepada Pemegang Saham dan diajukan kepada OJK.
• Tinjauan Pengendalian Internal Dan Penilaian Risiko
Komite Audit juga mengkaji dan melaporkan kelayakan, efektivitas dan kehandalan sistem pengendalian internal yang mengacu pada hasil penilaian sendiri oleh Manajemen XL Axiata
(self assessment). Komite Audit juga mengkaji Surat Jaminan Pengendalian Internal Tahunan (Internal Control Assurance Letter) yang diserahkan kepada Komite Audit. Untuk proses evaluasi ini, XL Axiata mengadopsi Committee of the Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (“COSO”) Internal Control Integrated Framework.
Berdasarkan pada hasil kerja dan laporan
dari Divisi Audit, auditor independen,
dan Manajemen XL Axiata, Komite Audit berpendapat bahwa sistem pengendalian internal XL Axiata sudah memadai dan
berada pada tingkat yang bisa diterima untuk lingkungan bisnis XL Axiata. Komite Audit juga menekankan bahwa seiring dengan berubahnya lingkungan usaha dan masalah-masalah baru bermunculan, kerangka manajemen risiko dan pengendalian internal perlu selalu ditingkatkan.
• Kajian Terhadap Independensi Auditor Eksternal XL Axiata
Komite Audit telah memeriksa independensi Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member of
the PricewaterhouseCoopers networks
of firms), dan mendapatkan konfirmasi
dari Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member of the PricewaterhouseCoopers networks of firms) bahwa mereka bekerja secara independen dan tidak mempunyai benturan kepentingan dalam mengaudit laporan keuangan XL Axiata.
• Kajian Terhadap Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit atas Informasi Keuangan Tahunan XL Axiata oleh Auditor Eksternal Komite Audit telah melakukan evaluasi
terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit atas informasi keuangan tahunan Perseroan yang dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member of the PricewaterhouseCoopers networks of firms), yang mencakup kesesuaian pelaksanaan audit dengan standar audit yang berlaku, kecukupan waktu pekerjaan lapangan, pengkajian cakupan jasa yang diberikan
dan kecukupan uji petik, serta rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh auditor eksternal.
• Kajian Terhadap Pelaksanaan Pemberian Jasa Non-Audit oleh Auditor Eksternal Komite Audit telah mereviu dan menyetujui pelaksanaan pemberian jasa non-audit beberapa Perseroan yang terafiliasi
dengan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member of the PricewaterhouseCoopers networks of firms) selaku auditor eksternal, yang mencakup biaya jasa non-audit, cakupan jasa yang diberikan, potensi benturan kepentingan, serta melakukan tindakan pengamanan yang tepat sesuai dengan kebijakan Perseroan.
TRANSFORM FASTER TO EMERGE STRONGER – GIVING BACK TO THE NATION PT. XL AXIATA TBK